STEUER-HUB DE & AT 2026
Steuern für Anleger 2026 — Österreich & Deutschland
Aktien, ETFs, Dividenden, Krypto: Hier findest du alle Steuer-Themen für Anleger in Deutschland und Österreich — kompakt, mit Beispielrechnungen, Tabellen und FAQ. Für die Steuererklärung 2025 (abgegeben 2026) und das Steuerjahr 2026.
Stand: Mai 2026
AT KESt-Satz
27,5 %
flat auf alle KapErträge
DE Abgeltungssteuer
25 %
+ Soli + ggf. KiSt
DE Sparerpauschb.
1.000 €
pro Person/Jahr
DE Basiszins 2026
2,53 %
für Vorabpauschale
Die zwei Welten: Österreich vs. Deutschland
Auf den ersten Blick wirken AT und DE bei der Aktien- und ETF-Besteuerung ähnlich — beide ziehen rund 27 % auf Kapitalerträge. Bei genauem Hinsehen sind die Mechaniken aber komplett unterschiedlich: DE hat einen Sparerpauschbetrag (1.000 €), eine Teilfreistellung (30 % bei Aktien-ETFs) und die Vorabpauschale. AT hat dafür einen einheitlichen KESt-Satz ohne Ausnahmen, dafür aber kein Freibetrag und kein Verlustvortrag.
🇦🇹 Österreich — alle Steuer-Themen
AT
Wertpapier-KESt
27,5 % auf Aktiengewinne — wie der Inlandsbroker abführt, was bei Auslandsbrokern zu tun ist.
AT
Dividenden-Besteuerung
KESt + Quellensteuer-Anrechnung bei US/CH/DE-Aktien — mit Beispielrechnung Apple.
AT
ETF-Besteuerung Österreich
Meldefonds vs. Nicht-Meldefonds, ausschüttungsgleiche Erträge (AGE), OeKB-Datenbank.
AT
Quellensteuer & DBA
US-Aktien W-8BEN, Anrechnung max 15 %, Rückerstattung höhere Quellensteuer.
AT
Verlustverrechnung
Verlustausgleich nur im selben Jahr, kein Vortrag — Topf-Konzept und Tax-Loss-Harvesting.
🇩🇪 Deutschland — alle Steuer-Themen
DE
Abgeltungssteuer
25 % + 5,5 % Soli + ggf. KiSt — Günstigerprüfung, Anlage KAP, effektive Sätze.
DE
Vorabpauschale
Formel, Basiszins 2,53 %, Beispielrechnung 10.000 € MSCI World, Liquiditätspuffer.
DE
Freistellungsauftrag
1.000 € Sparerpauschbetrag richtig aufteilen — Splitting bei Ehegatten + NV-Bescheinigung.
DE
ETF-Besteuerung
Teilfreistellung 30/15/60/80/0 %, Vorabpauschale-Kurzform, thesaurierend vs ausschüttend.
🇩🇪 vs. 🇦🇹 — Direktvergleich
Passende Rechner & bestehende Guides
TOOL
Aktien-Steuer-Rechner AT
Live-Rechner für Wertpapier-KESt — gib Gewinn ein, sieh deine Steuer.
TOOL
Steuer-Optimierungs-Rechner
DE/AT-Toggle, optimiert deinen Sparerpausch + Verlustverrechnung.
GUIDE
ETF Steuer 2026 (Deep-Dive)
Großer Guide: Vorabpauschale, KESt, Teilfreistellung, Strategie — DE+AT.
GUIDE
Trade Republic Steuerreport
4-Step-Anleitung Anlage KAP & E1kv — alle relevanten Felder.
Hinweis: Dieser Artikel ist eine allgemeine Übersicht und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Steuergesetze ändern sich laufend — Stand und Quellen sind oben angegeben. Für deine konkrete Situation sprich bitte mit einem Steuerberater oder Finanzamt. Quellen: BMF DE, BMF AT, EStG, InvStG, KStG, OECD-DBA-Datenbank.