Bitpanda informe fiscal 2026
¿Cómo tributan las criptomonedas y las acciones en Bitpanda? ¿Por qué Bitpanda retiene la KESt automáticamente en Austria, mientras que en Alemania debes declararlo todo tú mismo a través de la Anlage SO y la KAP? Paso a paso para la declaración de la renta 2025 (presentación en 2026).
¿Qué es el informe fiscal de Bitpanda?
Bitpanda es un proveedor austriaco (regulado por la FMA) de criptomonedas, acciones, ETF y metales preciosos. Desde el punto de vista fiscal, Bitpanda funciona de forma diferente según el país: En Austria, Bitpanda es sujeto obligado a retención doméstico y retiene la KESt automáticamente, mientras que en Alemania Bitpanda es un proveedor extranjero sin retención fiscal — debes declararlo todo tú mismo. El informe fiscal documenta:
- Ventas de criptomonedas (cripto→EUR y cripto→cripto) con período de tenencia y ganancia/pérdida
- Ganancias de Bitpanda Stocks y ETF (valores subyacentes reales)
- Dividendos incluida la retención en origen estadounidense
- Rendimientos de staking, lending y Bitpanda Earn
- En Austria: la KESt ya retenida (certificado fiscal oficial conforme a la SteuerreportingVO)
Cómo encontrar el informe fiscal en Bitpanda
Abre tu perfil. Los documentos fiscales están separados del resumen habitual de transacciones.
Los clientes austriacos encontrarán aquí el certificado fiscal oficial con la KESt retenida. Para Alemania exportas el informe de transacciones/fiscal (Bitpanda colabora con Blockpit para el cálculo del impuesto cripto).
Descarga el informe para el ejercicio fiscal 2025. Para los traders activos de cripto el exportado CSV es útil para reflejar con precisión los períodos de tenencia y el método FIFO.
En Alemania introduces las criptomonedas en la Anlage SO y las acciones/ETF en la Anlage KAP. En Austria la KESt ya está retenida — por regla general no necesitas declarar nada.
🇩🇪 Alemania: cripto en la Anlage SO, acciones en la Anlage KAP
Como Bitpanda es un proveedor extranjero para los inversores alemanes, no retiene ningún impuesto alemán. Debes declararlo todo tú mismo — y las criptomonedas y los valores tienen un tratamiento completamente distinto:
- Cripto = operación de venta privada (§23 EStG): libre de impuestos tras más de 1 año de tenencia; menos de 1 año tributa al tipo personal del IRPF (no al 25 %); exención de 1.000 € anuales
- El intercambio cripto→cripto es tributable en Alemania (cada canje es una venta) — a diferencia de Austria
- Recompensas de staking / lending / Earn son otras rentas (imputadas al valor de mercado en el momento de recepción, Anlage SO)
- Bitpanda Stocks y ETF están sujetos al 25 % de Abgeltungsteuer — al no haber retención, se declaran en la Anlage KAP (rendimientos de ETF incluida la Vorabpauschale en KAP-INV, calculada por cuenta propia)
¿Qué va en qué formulario? (Alemania 2025)
| Tipo de renta | Tributación | Formulario |
|---|---|---|
| Cripto con tenencia < 1 año | tipo personal del IRPF | Anlage SO (exención 1.000 €) |
| Cripto con tenencia > 1 año | libre de impuestos | — |
| Staking / Lending / Earn | otras rentas | Anlage SO |
| Ganancias de acciones/ETF | 25 % Abgeltungsteuer | Anlage KAP / KAP-INV |
| Dividendos estadounidenses | 25 % (15 % retención computable) | Anlage KAP |
El informe de Bitpanda/Blockpit calcula automáticamente los períodos de tenencia y el FIFO — especialmente si realizas muchas operaciones de cripto, te ahorras el cálculo manual. Comprueba de todos modos que todas las entradas y salidas de monedero estén registradas.
🇦🇹 Austria: KESt automática — también sobre cripto
Desde el 1 de enero de 2024, Bitpanda está obligado a retener el 27,5 % de KESt sobre las ganancias de criptomonedas y sobre las ganancias de Bitpanda Stocks/ETF automáticamente e ingresarlas a Hacienda (depósito fiscalmente sencillo). Por regla general no necesitas declarar nada. Solo debes actuar si:
- Realizaste ganancias antes de 2024 — para estas no existía todavía la retención automática de KESt
- Tienes cripto/valores también en otras plataformas y quieres compensar pérdidas entre plataformas
- Quieres utilizar la opción de tributación ordinaria (tipo marginal inferior al 27,5 %)
Sobre las acciones estadounidenses se aplica en principio una retención del 30 %. Con el formulario W-8BEN presentado, según el convenio de doble imposición solo correspondería el 15 % — pero a fecha de 2026, Bitpanda retiene en parte el 30 % íntegro. Revisa tu informe fiscal: la retención en exceso la recuperas en Austria a través de la declaración o en Alemania a través de la Anlage KAP (solo el 15 % es computable; el resto se reclama mediante solicitud de devolución ante la administración tributaria estadounidense).
Comparativa de informes fiscales: Bitpanda vs. competencia
| Bróker | Retención fiscal DE | AT fiscalmente sencillo (KESt auto) | Informe fiscal cripto |
|---|---|---|---|
| Bitpanda | ⚠️ declarar uno mismo | ✓ (cripto + acciones) | ✓ producto principal |
| Trade Republic | ✓ auto | ✓ (desde 04/2025) | ✓ integrado |
| Scalable Capital | ✓ auto | ✓ (desde 2024) | — solo ETP |
| Flatex | ✓ auto | ✓ | — sin cripto |
| Interactive Brokers | ⚠️ declarar uno mismo | ❌ | ~ solo via herramientas |
FAQ — Bitpanda impuestos 2026
¿Retiene Bitpanda el impuesto automáticamente en Alemania?
No. Para los inversores alemanes, Bitpanda es un proveedor extranjero sin retención fiscal — debes declarar tú mismo las criptomonedas (Anlage SO) y las acciones/ETF (Anlage KAP). En Austria, Bitpanda sí retiene la KESt automáticamente.
¿Está la cripto en Bitpanda libre de impuestos en Alemania tras 1 año?
Sí. Si mantienes una criptomoneda más de un año, la venta está libre de impuestos en Alemania (§23 EStG). Por debajo de un año se aplica tu tipo personal del IRPF, con una exención de 1.000 € anuales.
¿Es el intercambio de cripto por cripto una operación tributable?
En Alemania sí — cada canje (p. ej., BTC→ETH) es una venta y genera tributación dentro del plazo de 1 año. En Austria, el intercambio cripto por cripto es fiscalmente neutro desde 2022; solo tributa el canje a euros/moneda fiduciaria.
¿Cómo tributan las Bitpanda Stocks?
Las Bitpanda Stocks replican acciones/ETF reales. En Austria, Bitpanda retiene automáticamente el 27,5 % de KESt. En Alemania declaras las ganancias y los dividendos tú mismo a través de la Anlage KAP (25 % de Abgeltungsteuer).
¿Dónde obtengo el informe fiscal de Bitpanda para 2025?
En el perfil, en Informe fiscal. El certificado fiscal oficial austriaco conforme a la nueva SteuerreportingVO estará disponible desde principios de 2026 para el ejercicio 2025; el informe de cripto para Alemania lo proporciona Bitpanda a través de la integración con Blockpit.
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